Банковский эксперт - Bank examiner

Банк Ревизор
Ec 8 (26088200676) .jpg
Банковские эксперты могут быть наняты Федеральная резервная система
Род занятий
Тип занятия
Финансовый аналитик
Сферы деятельности
Финансовое регулирование, банковское регулирование, банковское дело, соответствие нормативным требованиям, финансовое преступление, управление рисками, правительство
Описание
КомпетенцииФинансы, бухгалтерский учет, суждение, командная работа, общение
Требуется образование
Степень бакалавра в экономика, финансы, бухгалтерский учет, или другие связанные бизнес поле
Связанные вакансии
Аудитор

А банковский экзаменатор финансовый профессионал, задача которого - убедиться, что банки и ссудо-сберегательные ассоциации работают законно и безопасно, в соответствии с банковские правила навязанные этим учреждениям фрахтование уровень власти. В Соединенных Штатах они могут осуществлять надзор от имени Правительственное агентство США, то Федеральная резервная система, а государственный банковский орган, или для самих финансовых учреждений как внутренние аудиторы. Основные обязанности инспектора банка - убедиться, что операции банка законны и могут обеспечить финансовую стабильность.[1] Эксперт банка также проанализирует финансовую отчетность, оценит уровень риска, связанного с ссудами, и оценит менеджмент банка.[2]

История в США

Уильям Прентисс-младший, главный инспектор Национального банка 15-го округа Федеральной резервной системы (1938)

Ранние периоды истории США характеризовались чрезвычайно мягким банковским регулированием, которое способствовало многочисленным банковским кризисам и экономическим спадам. Это широко известно как эра свободного банковского дела, время, когда профессия банковской экспертизы еще не существовала в Соединенных Штатах. В конце концов, роль банковских проверяющих была формализована Закон о национальном банке 1864 г., который официально установил Управление валютного контролера (OCC) в качестве надзорного органа всех банков, независимо от того, зарегистрированы ли они правительством штата как банк штата или федеральным правительством как национальный банк. Банки начали предоставлять финансовую информацию ежеквартально, и были наняты банковские ревизоры для проверки учреждений. Ранние экзаменаторы этой эпохи сталкивались с изнурительными поездками по железной дороге, дилижансом или лошадьми, чтобы провести свои экзамены на месте.[3] Хотя создание OCC помогло стабилизировать банковскую систему, пост-американская гражданская война Экономика продолжала создавать проблемы для финансовой стабильности.

После Банковская паника 1907 года, то Закон о Федеральной резервной системе 1913 г. призвал к созданию Федеральная резервная система. В дополнение к его Центральный банк В обязанности Федерального резерва также входило наблюдение за учрежденными штатом банками, входившими в состав Федеральной резервной системы. В конце концов, эффекты Великая депрессия также привело к принятию Закон о банках 1933 г., который создал Федеральная корпорация страхования депозитов (FDIC) как страховщик депозитов и надзор за учрежденными государством банками, не входящими в Федеральную резервную систему.

Государственные банковские органы разделял обязанности по надзору с Федеральной резервной системой и FDIC над банками, учрежденными государственными учреждениями, в то время как только OCC осуществляло надзор за банками, учрежденными на национальном уровне. Ряды банковских инспекторов значительно выросли в этот период, который часто называют Эрой Регулирования.[4] Наконец, из-за Великая рецессия и Закон Додда – Фрэнка о реформе Уолл-стрит и защите потребителей, то Бюро финансовой защиты потребителей (CFPB) была создана в 2011 году. Среди других своих обязанностей она разделяет надзорные полномочия с OCC, Федеральной резервной системой, FDIC и штатами в отношении банков с совокупными активами более 10 миллиардов долларов.[5]

Обязанности и функции

Банковские эксперты отслеживают и оценивают финансовое состояние учреждений и соблюдение ими соответствующих положений и законов. Они оценивают качество управление рисками практики, соблюдение защита потребителя и финансовое преступление правила и способность руководства управлять учреждением безопасным и надежным образом. Процесс проверки банка может включать проверку объекта и документации банка, а также собеседования с руководством для установления фактов. Проверяющие банка обычно работают на месте, посещая различные учреждения и отделения по расписанию или по запросу, хотя некоторая работа также может выполняться через удаленный доступ. Частота проверок определяется уставом и уровнем риска учреждения. Сложные банки могут иметь группы проверяющих, размещенных в офисах круглый год для проведения постоянного мониторинга. Ожидается, что проверяющий банк должен знать финансы и бухгалтерский учет принципы (особенно судебно-медицинский учет ), а также соответствующие банковские процедуры и протоколы. В некоторых случаях эксперт работал в банке. управление позиции в прошлом. В Соединенных Штатах воспрепятствование проверке федерального банка является преступлением.[6]

Банковские эксперты сообщают о результатах своему агентству-работодателю, и обычно совет директоров и высшее руководство исследуемого учреждения. Ожидается, что они предоставят анализ и доказательства для обоснования своих выводов объективным и непредвзятым образом; и, в частности, доводить любые серьезные нарушения правил до соответствующих уровней власти. Если это необходимо, могут быть даны рекомендации по корректирующим действиям. Эксперты, особенно нанятые регулирующее агентство, может также назначить рейтинги надзорных органов в учреждения и место правоприменительные действия, гражданские денежные штрафы, или другие наказания за несоблюдение.

Наем и обучение

От начинающих банковских экзаменаторов обычно требуется Степень бакалавра в финансы, бухгалтерский учет, экономика, или в смежной сфере бизнеса. В некоторых случаях предварительное расследование могут быть выполнены с кандидатом для оценки его способности защитить конфиденциальную информацию. Вновь нанятые эксперты должны немедленно соблюдать этические правила, запрещающие определенные действия, например, владение банком. акции или получение ссуд в определенных финансовых учреждениях.[7]

В то время как требования к обучению экзаменаторов различаются в зависимости от агентства-работодателя, экзаменаторам федеральных банков в Соединенных Штатах, как правило, рекомендуется пройти строгие программы обучения для получения сертификата уполномоченных экзаменаторов. Этот титул указывает на то, что обладатель экзамена обладает высоким уровнем общих экзаменационных знаний и уполномочен выполнять ключевые роли, например, как ответственный экзаменатор. Программы сдачи экзаменов могут потребовать нескольких лет обучения на рабочем месте, формального обучения в классе и тестов на знания по таким темам, как банковское дело, бухгалтерский учет и нормативные акты.[8] После поступления на работу у банковских экзаменаторов может быть возможность продолжить развитие специальностей в большой банк, управление активами, IT безопасность, противодействие отмыву денег, рынки капитала, защита потребителя, и другие области.[9] Они также могут продвигаться на руководящие должности в своих соответствующих полевых офисах.

Известные инциденты

Крах Первого Национального Банка Краеугольного камня - 1 сентября 1999 г.

Как банковские эксперты из Управление валютного контролера начали обнаруживать недостатки в управлении рисками и мошенничестве в Первом национальном банке Кистоун в Кистоуне, штат Западная Вирджиния, сотрудники банка начали запугивать их, произнося словесные угрозы, записывая разговоры на пленку, подделывая электронные письма от экзаменаторов и нанимая охранников, которые следили за ними. Эксперты запросили и получили: Служба маршалов США защиты, пока они продолжали свою работу. В Управление валютного контролера экзаменаторы и Федеральная корпорация страхования вкладов Эксперты, которые позже присоединились к ним, в конечном итоге раскрыли мошенничество и объявили банк неплатежеспособным. В конечном итоге он был закрыт, а приемником стал FDIC. Впоследствии несколько директоров банков были отправлены в федеральную тюрьму за такие обвинения, как препятствование проверке банка и мошенничество. Выяснилось, что некоторые банковские записи были похоронены на ранчо одного из директоров.[10]

Смотрите также

Рекомендации

  1. ^ «Банковский эксперт: описание работы и требования к карьере». Study.com. Получено 2017-10-24.
  2. ^ «Финансовые эксперты: Руководство по профессиональному прогнозу:: Бюро статистики труда США». www.bls.gov. Получено 2017-10-24.
  3. ^ "Жизнь экзаменатора Национального банка с 1865 по 1950 год" (PDF). Получено 2018-10-18.
  4. ^ «Подводя итоги: краткая история экономики, регулирования и банковских данных». www.frbatlanta.org. Получено 2018-10-18.
  5. ^ «Учреждения, подпадающие под надзорный орган CFPB | Бюро финансовой защиты потребителей». Бюро финансовой защиты потребителей. Получено 2018-10-18.
  6. ^ «18 Кодекс США § 1517 - Препятствие проверке финансового учреждения». LII / Институт правовой информации. Получено 2018-10-17.
  7. ^ «Правила этики OCC - Руководство на простом английском». careers.occ.gov. Начальник штаба. 2015-08-28. Получено 2018-10-17.CS1 maint: другие (связь)
  8. ^ "Банковский эксперт - Федеральный резервный банк Чикаго". UW-Мэдисонский экономический факультет. 2012-05-23. Получено 2018-10-17.
  9. ^ "Карьера в банковском надзоре". careers.occ.gov. Начальник штаба. 2015-08-27. Получено 2018-10-17.CS1 maint: другие (связь)
  10. ^ "Директор банка :: Крах Keystone". www.bankdirector.com. Получено 2018-10-17.